「月刊 生保営業支援塾」vol.15(2016年8月号)生命保険に関する税務のポイント(その1)

生保営業パーソンの方が提案に使える税務のポイントを解説します。

まずはダイジェスト動画をご覧ください(画面をクリックすると再生します)。

具体的なセミナーの内容

  • 低解約型の逓増定期保険に関する税務のポイント
  • 配偶者】は生命保険金の受取人になるべきかどうか?
  • 多額の生命保険料による節税が問題になった事例
  • 未成年者が契約者の場合の保険料贈与プランにつき争われた事例
  • 解約返戻金、死亡保険金の収益計上時期はいつなのか?

講師プロフィール

見田村元宣

見田村 元宣 (みたむら もとのぶ) 税理士

日本中央研修会 代表取締役
日本中央税理士法人 代表社員

早稲田大学卒業後、株式会社タクトコンサルティングなどを経て、平成14年1月から現職。現在は通常の顧問業務の他、相続、事業承継、不動産譲渡などのコンサルティング及びセミナーを主な業務の中心として活動。また、過去の主なセミナーに、京都商工会議所:「資産承継と事業承継の違いと進め方」 武田薬品工業株式会社:「個人開業医・医療法人の事業承継対策」、三井住友海上きらめき生命保険株式会社:「生命保険を使った事業承継対策」などがある。

なお、著書、共著書には下記のものがある。

見込客との信頼関係を構築するための税務知識Q&A 信頼を勝ち取るワンランク上の情報提供 社長の信頼を得るための『切り口となる』税務の話 役員退職給与の『誤解』と『真実』

金持ちファミリーの「相続税」対策 ここを見逃すな! 中小企業における株式管理の実務 ちょっと待った!!社長!御社の税務調査ココが狙われます!! これだけ!B/SとP/L 相続税増税、あなたの家は大丈夫? フリーランスの教科書

「会社が危ない!」と思ったときにお金をひねり出す61の方法 あの社長の羽振りがいいのにはワケがある 「儲かる!会社」に一瞬で変わる 朝9時までの「超」仕事術 かわいい決算書 守りから攻めへの譲渡資産税実務

アンケート結果

当日、セミナーにご参加頂いた方のアンケート(5段階評価)の集計結果です。

セミナーの評価

お客様の声

名変プランや前払保険料の解説は神回と言っても良いほど明快でした。
株式会社ビルド・バリュー 鈴木由紀子 様

名変プランや前払保険料についての解説は神回と言っても良いほど明快でした。E-TAXでも保存データが永遠ではないと知り、注意喚起が必要と感じました。

低解約逓増定期の個人名変スキームは、正に生保営業支援塾の真骨頂たる解説でした。
メットライフ生命保険株式会社 山田雅彦 様

低解約逓増定期の個人名変プランに関し、法人→個人の買取りではないスキームを教えていただいたが、このスキームは、目からウロコで、正に生保営業支援塾の真骨頂たる解説で、このお話だけで充分元が取れました。

逓増定期の個人名変について臨機応変な対応が出来る自信がついた。
株式会社リスタ 箱田敬 様

逓増定期の個人名変について、推進と防御の双方の立場での解説は、理解を深めると同時に、臨機応変な対応が出来る自信がついた。

逓増定期の名変プランの反対、推進両方の公平な立場でお話が良かった。
ソニー生命保険株式会社 嶋田憲三 様

逓増定期の名変プランのつぶす側、推進する側の両方にたち公平な立場でお話していただいた点が良かった。

他では聞けない保険税務の話が聞けてよかった。
株式会社ライフプラザパートナーズ 佐藤利之 様

他のセミナーではふれられていない保険税務の話が聞けてよかった。

逓増名変、反対、推進、双方の論が聞けて良かった。
プルデンシャル生命保険株式会社 菅野貴士 様

逓増名変、つぶしたい派、推進派、双方の論の構築が聞けたのが良かった。遺留分の生前放棄と保険金を組み合わせると、円満な相続が作れると分かった(良い作戦)。

身近な事例を簡潔に解説いただき、とてもわかりやすかったです。
株式会社クオリティーアイ 楠本道子 様

身近な事例を簡潔に解説いただき、とてもわかりやすかったです。法人契約での死亡保険金の収益計上時期が明確になって良かったです(まだ、死亡給付金手続した事ないのですが)。

逓増の個人名変の考え方など早速お客様に紹介したいと思います。
Gift Your Life株式会社 西出滋 様

逓増の個人名変についての考え方、給与とするというのは、早速お客様に紹介したいと思います。

生前に遺留分を放棄するなどの考え方に、なるほどと思いました。
ライフマイスター株式会社 小林雅人 様

「生前に遺留分を放棄する」などの考え方に、なるほど~と思いました。特に、相続に関しては、様々な視点が必要であることを再認識致しました。

逓増の名義変更、2つの視点はとても参考になった。
株式会社Doitプランニング 竹内正明 様

逓増(低解型)の名義変更。2つの視点からの見方はとても参考になった。

短期前払費用、逓増定期名変の税務リスク、今後の営業活動で役立てます。
MAST 増田英世 様

短期の前払費用、決算書にあたえるインパクトが大きすぎると認められないこともあるということ。逓増定期の名変は9~10年の間は税務リスクがあるということを含めて今後の営業活動で役立てます。ありがとうございました。

様々な事例の穴となる部分を網羅し整理出来た。
東京海上日動あんしん生命保険株式会社 古長達之進 様

様々な事例の穴となる部分につき、網羅し整理出来た。誰でも知っている内容より、もう一歩突込んだお話はとても参考になりました(私自身知ってる話も多かったのですが、忘れていることを改めて思い出させていただきましたし、そんな注意点もあったのかと初めて気づくことも多かったです)。

個人名変時の解約返戻金相当額の通達は、給与等が前提であることは知りませんでした。
アクサ生命保険株式会社 山崎晃 様

個人名変時の提案で、解約返戻金相当を売買でと顧客に説明していましたが、36-37は、給与等を前提とした通達であることは知りませんでした。今後の提案に生かしたいと思います。

個人名変プランの税務リスクについて、肯定的・否定的意見両方の解説が大変ためになった。
有限会社FSG 栗田和彦 様

低解約型の逓増定期の個人名変プランの税務リスクについて、肯定的意見と否定的意見の両方の角度からの解説があり大変ためになった。

幅広い内容が良かった。
メットライフ生命保険株式会社 伊藤大介 様

幅広い内容についてのセミナーだった点、非課税枠と遺留分減殺請求のところ、意識的意図的に非課税枠を利用するという点が良かった。

逓増定期の個人名変、買取りか給与加、大変ためになりました。
有限会社ライフ・ステージ静岡 中村友宏 様

逓増定期の個人名変について買取りなのか、給与にするのか、大変ためになりました。

逓増定期の名義変更について見解が聞けてよかった。
匿名希望 様

逓増定期の名義変更について、先生の見解もお聞きできてよかった。

一時所得の必要経費が相続と退職金で異なる点、知りませんでした。
匿名希望 様

一時所得の必要経費が相続と退職金(個人と法人)で異なる点、知りませんでした…。

低解逓増の名変プラン、相反する立場で解説が良かった。
匿名希望 様

低解逓増の名変プランについて、相反する立場で解説いただいた点。短期前払費用の応用の話(決算書に対するインパクトが薄いという前提)が良かった。

短期前払費用の否認リスクの話は良かった。
匿名希望 様

短期の前払費用だとしても、決算書の中でインパクトがありすぎると否認されるリスクがある―という点。低CVの逓増の名変についてのお話―9~10年の税務リスクを抱えてまでやりますか?というトークは使えると思います。

参加する価値のあるセミナーですね。
匿名希望 様

毎回、わかりやすい内容で参加させて頂く価値があります。時間の経過を忘れるセミナーですね。

低解約の逓増定期の評価説明が大変参考になりました。
東京FP相談 瓜生昇 様

低解約の逓増定期の●利評価の説明が大変参考になりました。相続スキームの説明も大変よかったです!

商品の詳細

「月刊 生保営業支援塾」vol.15

価格:30,000円(税別)、会員価格:20,000円(税別)

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